يعتمد سن السحب، الذي لا يُفرض عليه غرامات ضريبية كبيرة، بشكل أساسي على مدة العقد. أما سن التقاعد فيعتمد على تاريخ ميلادك. من خلال التخطيط الدقيق لمعاملاتك والاستفادة من الإعفاءات السنوية، يمكنك تحقيق أقصى استفادة من مدخراتك مع تقليل الضرائب. مع ذلك، في معظم الحالات، تُنجز المعاملة في غضون أسبوع.
ما هو العائد على خطة ادخار الأسهم المصرفية (PEA)؟
إذا كنتَ مقيمًا لدى صاحب العمل، فيمكنك الاستمرار في العمل إذا لم يتجاوز متوسط دخلك الشهري خلال السنة التي تسبق تاريخ تقاعدك الحد الأدنى للأجور الشهرية الإجمالية. يجب عليك تزويد الجهة التي ستواصل أو تستأنف عملك فيها باسم وعنوان صندوق التقاعد الذي يدفع معاشك التقاعدي الأساسي. قد يكون الجمع بين معاشك التقاعدي الأساسي من الصندوق الوطني الفرنسي للتأمين على التقاعد (Assurance retraite) والدخل المكتسب غير مقيد أو خاضعًا لسقف دخل. تختلف شروط الجمع بين معاشك التقاعدي والدخل المكتسب تبعًا لما إذا كنتَ تتلقى معاشًا تقاعديًا أساسيًا كاملًا من الصندوق الوطني الفرنسي للتأمين على التقاعد أم لا. نعم، في حالة الفصل من العمل أو العجز أو التقاعد المبكر، قد تكون عمليات السحب معفاة من ضريبة الدخل.
يجب على الموظف إبلاغ صاحب العمل أو مديره بممارسة حقه في الانسحاب من العمل بأي وسيلة. ويجوز له حينها مغادرة مكان عمله أو رفض تولي منصبه دون موافقة صاحب العمل. يعتمد الجزء الخاضع للضريبة من المعاش التقاعدي على عمرك في تاريخ أول دفعة (هذا الجزء هو [المبلغ مفقود]). إذا تم السحب بعد السنة الخامسة من خطة ادخار الأسهم، فإن الأرباح المحققة معفاة من ضريبة الدخل. وبغض النظر عن تاريخ السحب، تخضع الأرباح المحققة لاشتراكات الضمان الاجتماعي التي تحسبها المؤسسة المالية. وتعتمد الضريبة المطبقة بشكل خاص على تاريخ السحب.
تُجيز هذه الرخصة الخارجية تشغيل ألعاب الكازينو عبر الإنترنت للاعبين الناطقين بالفرنسية، مدعومةً بمولدات أرقام عشوائية تم اختبارها من قبل مختبرات خارجية. يُشغّل كازينو Avabet من قبل شركة Anjouan Licensing Services Inc. بموجب ترخيص رسمي من مجلس ألعاب Anjouan الصادر عام 2020، ويُقدّم الكازينو نظامًا بيئيًا دوليًا لألعاب الإنترنت يضم العديد من الألعاب المعتمدة من قبل eCOGRA و iTech Labs.
مع ذلك، قد يظل نظام الضريبة التصاعدية، في بعض الحالات، أكثر فائدة من الضريبة الثابتة (PFU أو PFL)، حتى لو كنت ضمن الشريحة الضريبية الهامشية بنسبة 11%. يُعدّ نظام الضريبة التصاعدية مفيدًا إذا لم تكن خاضعًا للضريبة (إذا لم يصل دخلك إلى الشريحة الضريبية الأولى بنسبة 11%). وكما هو الحال مع الضريبة الثابتة (PFL أو PFU)، فإن اختيار نظام الضريبة التصاعدية يستلزم أيضًا دفع مساهمات الضمان الاجتماعي (17.2%)، ولكن جزءًا من مساهمة الضمان الاجتماعي العامة (CSG) قابل للخصم (6.8%). من الممكن اختيار فرض ضريبة على الدخل (الفوائد والأرباح الرأسمالية) وفقًا لنظام الضريبة التصاعدية عند سحب الأموال من وثائق التأمين على الحياة. لذلك، لتحديد ما إذا كانت الضريبة الثابتة هي الخيار الضريبي الأنسب لك، عليك مقارنة هذا المعدل بالمعدل الذي ستحصل عليه بموجب نظام الضريبة التصاعدية.
انتبه إلى المواعيد النهائية لإعادة الشراء الجزئي
يمكنك بسهولة متابعة طلبك عبر خدمة **إجراءاتي / تتبع طلباتي** في حساب تقاعدك. يوضح بيان مسيرتك المهنية، المتوفر في **معلومات التقاعد**، عدد الفصول التي أُضيفت إلى حساب تقاعدك. في حالة إعادة شراء جزئية (حيث تخضع الفائدة المتراكمة فقط للضريبة)، وليس المبلغ بالكامل.
الخدمات والنماذج الإلكترونية
إذا لم يغلق البنك الحساب خلال هذه الفترة، يمكنك التواصل مع هيئة الرقابة المصرفية. بإمكان صاحب Avabet eg حساب التوفير "ليفرت أ" إغلاقه في أي وقت عن طريق إرسال خطاب إلى البنك أو زيارة الفرع. بعد ذلك، يمكنه فتح حساب "ليفرت أ" جديد في بنك آخر وتحويل المدخرات من الحساب القديم. إذا تم إيداع مبلغ في حساب "ليفرت أ" بين 16 و31 مايو، فسيتم معالجة الإيداع من قبل البنك في 1 يونيو. أما إذا تم إيداع مبلغ في حساب "ليفرت أ" بين 1 و15 مايو، فسيتم معالجة الإيداع من قبل البنك في 16 مايو.
يُخضع السحب الجزئي أو الكلي من حساب الادخار الاستثماري (PEA) للضريبة على الدخل الناتج عنه. ويؤدي السحب الجزئي أو الكلي عمومًا إلى إغلاق الحساب إذا تم قبل نهاية السنة الخامسة. وتُخصم اشتراكات الضمان الاجتماعي التي يدفعها البنك بعد إغلاق الحساب من إجمالي التركة. ويقتصر الخصم على اشتراكات الضمان الاجتماعي فقط، بغض النظر عن مدة الحساب من تاريخ فتحه وحتى الوفاة.
في عام 2024، حققت صناديق اليورو عائدًا متوسطًا قدره 2.60%، وفقًا لشركة فرانس أسورورز، متجاوزةً بذلك معدل التضخم المتوقع لعام 2026 (من 1.5% إلى 2%). قبل أي معاملة كبيرة، من الضروري مراجعة الشروط والأحكام العامة للتحقق من الحدود المطبقة. غالبًا ما تتميز العقود المبرمة عبر الإنترنت بفترات معالجة أقصر: من 48 إلى 72 ساعة لصناديق اليورو، ومن 5 إلى 8 أيام للصناديق المرتبطة بالوحدات التي تتطلب تحويلًا. يتيح لك السحب الجزئي أو الكلي الوصول إلى أموالك في أي وقت.
أتاح قانون فيون (2003) إمكانية التقاعد المبكر بسبب العجز. وللتقاعد المبكر بسبب العجز الدائم، يتعين على الأفراد العاملين (الموظفين، والمزارعين، والحرفيين، وأصحاب المتاجر، أو أصحاب الأعمال) تقديم طلباتهم إلى صندوق التأمين التقاعدي أو صندوق الضمان الاجتماعي الزراعي قبل بلوغهم سن الستين بأربعة أشهر على الأقل. في القطاع الخاص (حيث يتعين على الموظفين الحصول على ملف طبي من صندوق معاشاتهم التقاعدية الأساسي)، يجب تعبئة هذا الملف وإرفاقه بطلب التقاعد في حالة العجز عن العمل. أما موظفو الخدمة المدنية – القضاة والعسكريون – فيجب عليهم التقدم بطلب إلى جهاتهم المختصة للتقاعد المبكر بسبب العجز. في القطاع الخاص، يرتبط التقاعد المبكر بسبب العجز، عمليًا، ارتباطًا وثيقًا بالتقاعد المبكر بسبب العجز الدائم. وينطبق هذا الإجراء حصريًا على الموظفين الدائمين في فروع الخدمة المدنية الثلاثة: الحكومية، والمحلية، والمستشفيات.
من المهم تذكر أن **صناديق الاستثمار المرتبطة بالوحدات** تخضع لتقلبات السوق، وأن **مساهمات الضمان الاجتماعي** تُطبق بشكل منتظم، وأن **قواعد الضرائب** قابلة للتغيير. ولتحقيق أفضل استفادة من نقل رأس المال (يُنصح بتحديث **بند المستفيد** بانتظام)، خاصة بعد أحداث مثل **الزواج، أو الطلاق، أو ولادة طفل، أو الميراث**، ينطبق هذا الوضع تحديدًا في حالات **الفصل من العمل (التقاعد المبكر)، أو العجز المصنف ضمن الفئة 2 أو 3، أو الإفلاس**. ينطبق هذا **الإعفاء الضريبي** على جميع عقود التأمين على الحياة التي تمتلكها **الأسرة الخاضعة للضريبة**. أما بالنسبة للعقود القديمة (حيث لا تزال بعض المدفوعات خاضعة لـ**ضريبة الاستقطاع الثابتة (PFL)**)، والتي تختلف معدلاتها حسب **عمر العقد**، فيمكن للمدخر، مع ذلك، اختيار **شريحة ضريبة الدخل التصاعدية** إذا كان ذلك أكثر فائدة.
تحدد **اتفاقية الحساب** جميع القواعد المطبقة على حسابك المصرفي. وهي وثيقة قانونية تُوقع بين البنك وعميله عند فتح **حساب جارٍ** (أو حساب إيداع). ويمكن أيضًا تظهير هذا الشيك من قِبل المستفيد الأصلي لتحويله إلى طرف ثالث. ويتيح الشيك المصرفي **سحب النقود** من البنك المُصدر.
يُنصح بشدة بإبلاغ جهة عملك عبر **خطاب مسجل مع إشعار بالاستلام** أو عبر **البريد مع إثبات التسليم**. يجب إبلاغ جهة عملك بـ **تاريخ مغادرتك بالتحديد**. بعد ذلك، يُحال طلبك إلى جميع **صناديق التقاعد الخاصة بك** للمعالجة. إليك بعض **النصائح العملية** لبدء تقديم طلبك الإلكتروني بنجاح. تتيح لك هذه الخدمة الموحدة تقديم **طلب تقاعد واحد** إلى جميع صناديق التقاعد الخاصة بك، سواء الأساسية أو التكميلية.
يمكنك إرفاق المستندات الداعمة عن طريق مسحها ضوئيًا باستخدام الماسح الضوئي في تطبيق حساب التقاعد الخاص بي. نموذج التقاعد التدريجي الإلكتروني مُعبأ مسبقًا ببعض المعلومات. لبدء هذه العملية، يلزم تقديم شهادة تقاعد تدريجي (موقعة من جهة عملك). يمكنك تقديم هذا الطلب من خلال حساب التقاعد الخاص بك، باستخدام خدمة "إجراءاتي / طلب التقاعد التدريجي". في قسم "عقود ادخار التقاعد الخاصة بي"، يمكنك التحقق من توفر منتجات ادخار التقاعد والاطلاع عليها بالتفصيل. راجع "شروط وأحكام مكافأة المعاش التقاعدي" المطبقة على نظام المعاش التقاعدي الأساسي لـ "التأمين التقاعدي".